ABSTRAKLaporan magang ini membahas mengenai penerapan internal control over
financial reporting (ICoFR) di PT XYZ dan proses pengujian pada pengendalian
Request Posting Pembayaran yang dilakukan oleh internal audit untuk melihat
efektivitasnya. Dari mulai membahas mengenai three lines of defense di PT XYZ,
aktivitas Request Posting Pembayaran, hingga proses pengujian pengendalian
pada Request Posting Pembayaran. Selain itu, laporan ini juga membahas
mengenai sistem aplikasi yang digunakan oleh PT XYZ dalam menerapkan
ICoFR di perusahaannya, serta permasalahan yang terjadi pada pengujian ICoFR
yang dilakukan pada PT XYZ.
ABSTRACTThis internship report mainly describes about the implementation of internal
control over financial reporting (ICoFR) in PT XYZ and the testing process of
Request Posting Payment that is done by the internal audit for its effectiveness. It
also includes the description about the three lines of defense in PT XYZ, the
request posting payment activity, and the control testing of that activity.
Furthermore, this report also describes the application system that is used by PT
XYZ to implement ICoFR in the company and the problems that occured at the
ICoFR testing in PT XYZ.
TA-Heidy Safira.pdf :: Unduh